关于批准汤旺县2021年预算执行情况和2022年预算草案的决议

关于汤旺县2021年预算执行情况和

2022年预算（草案）的报告（书面）

——2022年5月15日在汤旺县第二届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

受县人民政府的委托，向大会报告我县2021年财政预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。

一、2021年预算执行情况

2021年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全县“十四五”开好局，起好步提供了坚实的财力保障。

（一）预算收支执行情况

1、一般公共预算收支执行情况

2021年全县一般公共预算收入完成1,798万元，完成年度预算的102.9%，同比增收210万元，同比增幅13.2％。其中：税收收入完成 729 万元，同比增收83万元，同比增幅 12.8%；非税收入完成1,069万元，同比增收127万元，同比增幅13.5%。

2021年度收入总计73,867万元。其中：一般公共预算本年收入1,798万元，专项转移支付收入18,567万元，返还性收入605万元，均衡性转移支付补助18,569万元，县级基本财力保障奖补机制3,838万元，重点生态功能区转移支付资金5,710万元，固定数额补助11,474万元，结算补助1,078万元，地方政府一般债券收入6,319万元，地方政府一般债务转贷收入4,838万元，调入政府性基金815万元，上年结转256万元。

一般公共预算总支出68,407万元，同比增支26,442万元，同比增长63%。其中：一般公共服务支出 5,438万元，同比减少43%；国防支出20万元；公共安全支出3,101万元，同比增长 81%；教育支出 9,172万元，同比增长1%；科学技术支出30万元，同比减少25%；文化旅游体育与传媒支出 1,900万元，同比增长705%；卫生健康支出 4,343万元，同比增长55%；社会保障和就业支出15,106万元，同比增长580%；节能环保支出1,897万元，同比减少73%；城乡社区支出6,344万元，同比增长297%；农林水支出3,483万元，同比减少31%；交通运输支出5,906万元，同比增长2,079%；自然资源海洋气象支出 217万元；住房保障支出1,993万元，同比减少1%；灾害防治应急管理支出2,021万元，同比增长574%；商业服务业支出316万元；债务利息支出405万元；债务还本支出4,925万元；上解支出697万元；调出资金227万元；安排预算稳定调节基金866万元。

一般公共预算执行结果，收支结余5,460万元。扣除结转下年继续使用的指标5,460万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。

市级转列一般公共预算收入资金11,291万元。其中：省专项转列11,039万元，结算补助252万元。

市级转列一般公共预算支出资金11,040万元。其中：一般公共服务支出82万元，文化旅游体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出66万元，卫生健康支出 85万元，节能环保支出10,568万元，农林水支出210万元，交通运输支出21万元。

市级转列一般公共预算执行结果，收支结余251万元。扣除结转下年继续使用的指标251万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。

2、政府性基金收支执行情况

2021年本级政府性基金收入815万元，同比增收190万元，同比增长30%。其中：国有土地使用权出让收入712万元，同比增收118万元，同比增长20%，城市基础设施配套费收入78万元，同比增收47万元，同比增长151%，污水处理费收入25万元。

本级政府性基金收入815万元，政府性基金上级补助收入61万元，专项债券13,810万元，调入资金227万元，2021年政府性基金总财力14,913万元。

2021年政府性基金总支出13,138万元。其中：调出815万元，政府性基金预算支出12,323万元。

基金预算执行结果，收支结余1,775万元。扣除结转下年继续使用的指标1,775万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。

市级转列政府性基金收入43万元。其中：福彩公益金30万元，体彩公益金13万元。

市级转列政府性基金执行结果，收支结余43万元。扣除结转下年继续使用的指标43万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。

3、国有资本经营收支执行情况

国有资本经营预算收入492万元，比上年同期增收490万元。国有资本经营预算总支出2万元。

国有资本经营预算执行结果，收支结余490万元。扣除结转下年继续使用的指标490万元，实现预算收支当年平衡。

4、社会保险基金收支执行情况

社会保险基金收入166.77万元，加上年滚存结余157.11万元，收入总量为323.88万元。社会保险基金支出63.14万元，收入总量减去支出后，年终滚存结余260.74万元。

（二）落实县人大决议决定和财政重点工作情况

      2021年是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，认真落实县一届人大三次会议《关于汤旺县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告》和县一届人大常委会第十六次会议《关于2021年预算调整方案》的决议。不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，较好地服务了全县经济社会发展大局。

1、聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力

一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，坚持依法依规组织收入，严格落实减税降费政策，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。二是积极向上争取资金,紧抓政策机遇，主动对接，加大力度争取中央、省、市资金支持。

2、聚焦服务供给，点面共进深化民生福祉

不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。压缩一般性支出，在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。一是教育均衡发展再上新台阶，全年教育经费支出9,172万元，占一般公共预算支出的13%。主要用于完善教育经费保障机制和教育基础设施建设。二是公共卫生体系建设有了新提升。全面落实疫情隔离防控费用、防疫物资采购经费、核酸检测、新冠病毒疫苗接种等，全力支持打赢疫情防控阻击战；基本公共卫生服务补助标准从年人均74元提高到79元，进一步提升了公共卫生服务效能,提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力,保障居民享受更好的基本公共卫生服务。三是社会保障体系建设取得新进展。投入9,853万元，用于行政事业单位养老金支出，投入3,269万元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助、临时救助等；四是城乡基础设施得到新夯实。积极筹措建设资金26,933万元，主要用于老旧小区改造、第二幼儿园建设、供热老旧管网改造、应急指挥平台建设、二次供水泵站及供水管网建设、集中供热热源扩建、污水处理厂增容建设、生活垃圾治理、游客服务中心及智能化停车场等项目，不断优化城乡居民居住环境、就医环境，提升我县居民的获得感和幸福感。全年民生支出50,707万元，占一般公共预算支出的82%。

3、聚焦重点难点，千方百计打赢打好攻坚战

支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。多渠道筹集资金化解政府债务风险，结合我县2021年到期债券和新增债券实际需求，主动与省财政厅沟通对接，争取再融资债券4,838万元，有效缓解了我县到期政府债务还债压力。

4、聚焦改革创新，不断提升财政管理水平

    一是预算管理改革步伐加快。加快推进“业务+技术”双轮驱动的新的预算管理一体化系统建设。促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。二是政府采购和投资评审提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，持续加大财政投资评审力度。三是政府债券的限额管理、需求申报、资金使用方面加强规范管理，提高地方政府性债务风险防控能力。2021年积极开展政府性债务管理及风险防控工作，认真贯彻落实中央、省、市政府性债务风险管控政策，通过加强组织领导、建立风险防控机制、规范举债行为，严格控制债务规模，在确保地方政府性债务风险可控的同时，更好地促进了全县经济社会持续健康发展。经省政府批准，黑龙江省财政厅核定我县2021年新增地方政府债务限额20,042.43万元。其中：一般债券6,232.43万元，专项债券13，810万元。2021年我县实际申报债券需求20,042.43万元已全部纳入预算调整。新增债券安排在以下四个方向：一是稳经济、促投资，安排2,197万元用于县级固定资产投资、市政基础设施等领域，发挥政府债券资金投资拉动作用；二是助生态、惠民生，安排14,704.43万元用于支持生态环保、医疗健康、乡村振兴、社会保障等领域项目建设，保障全县居民在共建共享中有更多获得感；三是保重点、促发展，贯彻落实党中央、国务院重大战略决策，安排3,141万元用于推进交通基础设施建设，确保重点项目顺利推进。根据本县到期债券再融资需求和省财政厅批准的发行规模上限，按照“适度举借、严控风险”的原则，2021年新申报政府再融资一般债券需求4,838万元，用于偿还当年到期地方政府债券本金，缓解当期偿债压力，不增加政府债务总规模。本年度汤旺县人民政府严格按照省财政部门要求申报新增债券需求工作，为进一步提高政府债券资金使用效益，将债券申报时间、申报规模精准匹配项目建设进度和资金需求，减少了债券资金闲置浪费。

虽然一年来的工作取得了一定成绩，但我县财政经济运行仍然存在着一些困难和不足：一是财政收入增长空间越来越小。受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加，财政收入增长难度加大；二是收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，可用财力有限，财政收支矛盾日益突出；三是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强。行政事业单位资产管理基础仍较薄弱，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高；四是过“紧日子”的思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。

二、2022年预算草案

（一）指导思想

站在“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点上，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步调整优化财政支出结构。严控“三公”经费支出，确保只减不增。加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，促进我县经济社会持续健康发展。

（二）一般公共预算草案

全县一般公共预算收入1,906万元，同比增收108万元，同比增长6%。

预计上级补助收入49,849万元。其中：返还性收入605万元，一般性转移支付收入49,181万元，上级专项转移支付收入63万元。加上本级收入1,906万元、动用预算稳定调节基金866万元。2022年全县当年一般公共预算预计总财力52,621万元。

按收支平衡原则，2022年安排一般公共预算预计总支出52,621万元。其中：上解支出719万元；调出523万元，预备费404万元，地方政府债券利息支出50万元；一般公共预算支出50,925万元。其中三保支出49,350万元。

（三）政府性基金预算草案

全县政府性基金预算预计总财力659万元，其中:当年本级政府性基金预算收入118万元，上级补助收入18万元，调入资金523万元。按收支平衡预算，政府性基金预算预计总支出659万元。

（四）国有资本经营预算草案

国有资本经营预算上级补助收入247万元，安排国有资本经营预算预计支出247万元。

（五）社会保险基金预算草案

社会保险基金收入预计为110,768.59万元，加上年滚存结余843.24万元，可供安排的收入总量为111,611.83万元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出拟安排为110,634.84万元，滚存结余976.99万元。

三、2022年财政工作安排

2022年，牢固树立政治机关意识，持续增强践行“两个维护”的思想自觉、政治自觉、行动自觉。不断深化对财政工作政治性的认识，把“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，严格落实意识形态工作责任制。全面贯彻落实上级及县委县政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。

（一）做好收入文章，提高财政保障能力。强化税收征管，努力增加税收收入在一般预算收入中的比重，提高收入质量。加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政收支平衡压力。

（二）落实积极政策，增强经济发展动能。落实落细各项减税降费举措，用足用好各项财税、金融政策，保障在建、续建项目建设，重点推进我县“十四五”规划确定的重大项目。落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。

(三) 优化支出结构，促进民生改善升级。对国家、省、市出台的民生支出政策，做到“应保必保”。坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，实施公共卫生补短板项目。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线。全力保障工资、运转、基本民生等支出需求，落实好低保、城乡居民基本医疗保险等各类社保基金提标工作，推动高质量发展和新兴产业发展。切实保证养老金按时足额发放，提高社会保障水平，确保民生领域支出只增不减。

（四）树立底线思维，防范化解财政风险。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位。加强地方政府债务管理，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（五）深化财政改革，提升财政管理效能。一是全面加强预算管理。实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。深入落实零基预算理念，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,深化监控和评价结果运用。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，推动我县经济社会各项事业发展不断实现新突破。

以上报告，请审议。